Answer:
Activity Rate = Activity Cost/ Driver Costs= $ 500,000/10,000= 50
     Activity             Budgeted         Budgeted      Budgeted 
                             Activity Cost       Cost Driver      Activity Rate
Production       $500,000                    10,000                    50
Setup              $144,000                       450                         320
Inspection      $44,000                       1100                           40
Shipping         $115,000                     5750                          20 
Customer service $84,000              600                            140
Total            $887,000
                               White               Brown        Powdered      Total
                                 Sugar              Sugar            Sugar  
Units                        10,000              5000            5000      20,000
Production              250,000         125,000       125,000     500,000
Setup                   $ 27200              54,400         62400      144,000
Inspection          $ 8800                13200               22000      44000
Shipping               $ 23000            52,000            40,000       115000
Customer service   $ 8400           49,000            26,600      $ 84,000        
Total                       $ 317,400       $ 293,600        $276,000   $887,000
Per Unit Cost           $ 31.74              $58.72         $ 55 
<u>Working </u>
                                 White               Brown        Powdered      Total
                                 Sugar              Sugar            Sugar  
Machine Hours  5000                   2500             2500           10,000
<u>Production             *50                   *50               *50</u>
<u>                             $ 250,000           $ 125,000     $ 125,000</u>
Number of setups  85                    170                 195             450
<u>Setup                       * 320               * 320              * 320</u>
<u>                              27,200              54,400            62,400</u>
Number of inspections  220           330              550             1100
<u>Inspection                     *40               *40                 *40</u>
<u>                                    8800             13200            22000</u>
Number of customer     1150           2600           2000          5750
 Orders   
<u>Shipping                          *20             *20               *20</u>
<u>                                        23,000       52000             40,000  </u>
Number of customer  60                350                190           600
Service Requests
<u>Customer service      *140            *140                 *140</u>
<u>                                    8400          49000            26,600</u>
Units                        10,000              5000            5000      20,000