Answer:
Differential analysis for 1 year
                                         Keep old              Change              Differential 
                                         machine               machine             amount
sales revenue                  191,000                191,000               0
depreciation expense     -4,840                  -22,760               -17,920
per year
direct materials                -65,200               -65,200               0
direct labor                       -45,300               -15,100                 30,200
power and                        -4,200                 -7,200                  -3,000
maintenance 
taxes and                          -1,500                 -5,000                  -3,500
insurance
S&A expenses                  -45,300              -45,300                0
total                                   24,660               30,440                  5,780
If the new machine is purchased, profits will increase by $5,780 every year. 
Differential analysis for 5 years
                                         Keep old              Change              Differential 
                                         machine               machine             amount
sales revenue                  955,000              955,000             0
depreciation expense     -24,200               -113,800              -89,600
per year
direct materials                -326,000             -326,000            0
direct labor                       -226,500            -75,500               151,000
power and                        -21,000               -36,000               -15,000
maintenance 
taxes and                          -7,500                -25,000               -17,500
insurance
S&A expenses                  -226,500           -226,500              0
total                                   123,300             152,200                28,900
If the new machine is purchased, profits will increase by $28,900 for the 5 year period.