Answer:
Lillich, Inc.
The unit product cost of Products U6 under activity-based costing is closest to:  $1,460
Explanation:
a) Data about expected production of Products U6 and R5:
                                   Expected       Direct Labor-Hours    Total Direct 
                                  Production          Per Unit                 Labor-Hours   
Product U6                       640                    8.4                       5,376 
Product R5                      1,015                    5.4                       5,481                     
Total direct labor-hours                                                        10,857 
The direct labor rate is $27.50 per DLH.
Direct Materials Cost per Unit   Product U6$249.30  Product R5 $166.70
                                                          
Activity Cost Pools  Activity      Estimated           Expected Activity   
                               Measures   Overhead  Product U6  Product R5   Total 
                                                     Cost      
Labor-related           DLHs      $ 196,138         5,376         5,481         10,857 
Production orders    Orders       67,340           800           700           1,500 
Order size                MHs        1,015,108        5,400         5,700          11,100  
                                             $1,278,586
Overhead Costs:
                                                 Product U6      Product R5        Total
Labor-related overhead costs   $97,121             $99,017      $196,138
Production orders                        35,915               31,425         67,340
Order size                                 493,836             521,272      1,015,108
Manufacturing overheads     $626,872           $651,714   $1,278,586
The direct labor rate is $27.50 per DLH
                                                  Product U6      Product R5            Total
Expected Production                        640                 1,015
Direct labor hours                          5,376               5,481              10,857
Direct Materials Cost per Unit  $249.30           $166.70 
Direct material costs               $159,552        $169,200.50     $328,752.50
Direct labor costs                       147,840           150,727.50       298,567.50
Manufacturing overhead         626,872            651,714.00      1,278,586.00
Total production costs          $934,264         $971,642.00   $1,905,906.00
Unit cost                                      $1,459.79          $957.28